Je wilt starten met beleggen of bent zelfs al begonnen. Maar betaal je eigenlijk belasting over je beleggingen? Zo ja, hoeveel dan en hoe werkt dat? Renée zocht het voor je uit.
Beetje bij beetje vermogen opbouwen, je geld aan het werk zetten en plannetjes maken voor de toekomst (bijvoorbeeld eerder met pensioen, wie weet). Maar dan komt de Belastingdienst om de hoek kijken. Want ja, over je beleggingen mag je belasting aftikken. In Nederland betaal je namelijk belasting over je vermogen: de vermogensbelasting. En daar horen je beleggingen ook bij. Niet chill, wél iets om even goed naar te kijken.
Heffingsvrij vermogen: wat mag je belastingvrij hebben?
We beginnen met het goede nieuws: iedereen krijgt van de Belastingdienst een vrijstelling. Dit noem je het heffingsvrij vermogen. En betekent dat je over een bepaald bedrag nóóit belasting hoeft te betalen.
In 2025 is het heffingsvrij vermogen:
- € 57.684 zonder fiscaal partner
- € 115.368 met fiscaal partner
Tot dit bedrag betaal je geen belasting over je vermogen. Het gaat dan om je totale vermogen. Hier vind je een lijstje met wat daar allemaal bij hoort. Heb je bijvoorbeeld samen met je partner € 70.000 aan beleggingen en € 30.000 an spaargeld? Dan heb je € 100.000 totaal. Omdat dit onder de vrijstelling valt, betaal je geen vermogensbelasting.
Maar, ga je over de vrijstelling heen? Dan betaal je wél belasting. Je betaalt alleen belasting over het deel dat boven het heffingsvrij vermogen uitkomt.
Schulden aftrekken: wat mag je verrekenen?
Je mag bepaalde schulden van je vermogen aftrekken. Hierdoor valt je vermogen lager uit, en betaal je dus minder belasting. Maar er is een voorwaarden: alleen het deel van je schulden dat boven de drempel uitkomt, mag je aftrekken. In 2025 is deze drempel € 3.800 (zonder fiscaal partner) of € 7.600 (met fiscaal partner). In je belastingaangifte wordt dat netjes voor je uitgerekend.
Let op: niet alle schulden zijn aftrekbaar. Hypotheekschulden die in box 1 vallen, mag je bijvoorbeeld niet aftrekken. Studieschulden zijn wel aftrekbaar, net als leningen en roodstand op je rekening.
Wat zijn fiscale partners ook alweer? Je leest het hier!
Hoeveel belasting betaal je?
Oké, terug naar de vermogensbelasting. Dat is niet één vast bedrag. De Belastingdienst gaat er namelijk vanuit dat je rendement (winst) maakt over je vermogen. En over dat rendement betaal je belasting. Dat noem je ook wel de vermogensrendementsheffing.
De Belastingdienst kan natuurlijk niet van iedereen achterhalen hoeveel dat precies is, dus rekenen ze met vaste percentages. Fictief rendement, noemen ze dat. Ze delen dat rendement in twee delen op. Daarbij gaan ze er vanuit dat je een deel spaart (weinig rendement, dus) en een deel belegt (meer rendement.)
De exacte percentages verschillen per jaar en vind je hier op de website van de Belastingdienst.
Goed om te weten: de peildatum voor je vermogen is 1 januari van het jaar waarover je belastingaangifte doet. Dit betekent dat het bedrag dat je op die datum hebt staan, leidend is.
Een voorbeeld: wel of geen belasting betalen?
Stel, je had op 1 januari 2025:
- € 20.000 spaargeld
- € 5.000 beleggingen
- Geen fiscaal partner
Dan betaal je geen belasting over je beleggingen. Want je totale vermogen komt niet boven de vrijstelling van € 57.684 uit. Maar, stel je vermogen is:
- € 50.000 spaargeld
- € 10.000 beleggingen
Nu betaal je wél belasting. Want je totale vermogen (= € 60.000) is hoger dan de vrijstelling (= € 57.684). Dus betaal je over € 2.316 (= € 60.000 – € 57.684) belasting.
Ook nog dividendbelasting betalen
Ontvang je dividend uit je beleggingen? Dan houdt het beleggingsfonds meestal dividendbelasting in. Bij sommige partijen kun je die verrekenen met je inkomstenbelasting in je aangifte inkomstenbelasting. Dat kan niet overal. Bij Meesman, waar wij beleggen kan het bijvoorbeeld wel.
Dat was niet de enige reden dat wij voor Meesman hebben gekozen, hoor. Wij wilden passief gaan beleggen in wereldwijd gespreide indexfondsen en elke maand automatisch inleggen. Onze inleg wordt maandelijks van onze rekening geschreven en belegd. Meer lezen doe je op de website van Meesman zelf.
Oh, en je kunt er ook een fijne tool invullen om te zien welk vermogen je uiteindelijk op kunt bouwen met jouw inleg.
Dit artikel is een samenwerking met Meesman. De inhoud is 100% PorteRenee.
Dit artikel bevat niet voldoende informatie om een weloverwogen beleggingsbeslissing te nemen. Lees daarvoor bijvoorbeeld ook het Essentiële-informatiedocument (Eid) van een beleggingsfonds.
